የ HSAs እና HDHPs ABCs!
የጤና መዳበሪያ መለያ ምንድን ነው?
የጤና ተቀማጭ ሂሳብ (HSA) ታክስን በነጻ ከመሠረቱ ጋር ለጤና-ነክ ወጪዎች ገንዘብ ለመቆጠብ የሚያስችሉ የመለያ አይነት ነው.
ለወደፊት የጤና ዋስትና ሂሳብ ሊያገኙ ይችላሉ:
- ከፍተኛ የተቀናጀ የጤና እቅድ (HDHP) አላቸው
- ሜዲኬር ጨምሮ ሌላ የሕክምና መድን ሽፋን የለም - ሆኖም ግን እንደ አደጋ, አካል ጉዳተኝነት, የጥርስ እንክብካቤ, የእይታ እንክብካቤ, ወይም የረጅም-ጊዜ መድሃኒት የመሳሰሉ ሌሎች የጤና-ነክ ሽፋን እንዲኖርዎት ይፈቀድልዎታል.
- በሌላ ሰው የግብር ተመላሽ ላይ እንደ ጥገኛ ሆኖ ሊረጋገጥ አይችልም
እርስዎ እና ቀጣሪዎ ለርስዎ HSA መዋጮ ማድረግ ይችላሉ. ይሁን እንጂ የግብርናው ጠቅላላ ገንዘብ በመንግስት የተቀመጠው ዓመታዊ ገደብ ላይሆን ይችላል. በ 2018 ከፍተኛ ሂደቱ በ HDHP ስር ብቻ የግል ሽፋን ካለዎት እና $ 6,850 በ HDHP ስር የቤተሰብ ሽፋን (ሁለት ወይም ከዚያ በላይ ሰዎች የተሸፈኑ ከሆነ).
ለርስዎ HSA የተበረከቱ ማንኛቸውም መዋጮዎች ጥሬ ገንዘብ መሆን አለባቸው. የእሴት ወይም የንብረት አስተዋፅኦዎች አይፈቀዱም. በተጨማሪ, በሜዲኬር ሲመዘገቡ ለርስዎ HSA ምንም መዋጮ ማድረግ አይችሉም. ነገር ግን, በርስዎ HSA ውስጥ ገንዘብዎን ማስቀመጥ እና ለህክምና ወጭዎች ቀረጥ ለመክፈል ሊጠቀሙበት ይችላሉ.
አስፈላጊውን የሕክምና ወጪ ሳያወጡ ከርስዎ HSA ገንዘብ ካወጡ, ገንዘቡ ላይ የሚከፍለውን የገቢ ታክስ እና ቅጣትን ይከፍላሉ. ለተገጠሙ የሕክምና ወጪዎች ጥቅም ላይ የማይውሉ የ HSA ሒሳቦች በ 2011 ከተመዘገበው የሕክምና ደንብ አንጻር በ 10 በመቶ ወደ 20 በመቶ አድጓል.
የታክስ ጥቅማ ጥቅሞች
እንደ Internal Revenue Service (IRS) መሠረት, HSA ዎች ከግብር ጋር የተገናኙ ጥቅሞች አሏቸው:
- ለእርስዎ ወይም ሌላ አሰሪዎ ሌላ ለሌላ ማዋጣት ለርስዎ HSA (ለርስዎ HSA) እንዲከፍሉ መጠየቅ ይችላሉ.
- በአሰሪዎ የተሰራውን ለርስዎ HSA የሚያበረክቱት አስተዋጽኦ ከጠቅላላው ገቢዎ ሊጣ ይችላል.
- በርስዎ HSA ውስጥ ያገኙት ወለድ ወይም ሌሎች ገቢዎች ከቀረጥ ነጻ ናቸው.
- ከሃገርዎ (HSA) የሚወስዱት ገንዘብ "ብቁ" የሕክምና ወጪዎችን ለመክፈል ከከፈሉ ታክስ አይከፈልም.
- የእርስዎን HSA በመጠቀም የሕክምና ወጪዎትን ለመክፈል ቀነ ገደብ የለም. HSA ከተመሠረቱ በኃላ የሚፈለገውን የሕክምና ወጪ ከከፈሉ, የሕክምና ወጪን ለመሸፈን ከ HSA ገንዘብ ለመውሰድ ለዓመት ወይም ለአስርተ ዓመታት መጠበቅ ይችላሉ (IRS ቢጠይቁ እርስዎ እንደሚፈልጓቸው መጠን ደረሰኝዎን ይያዙ) ይህም እርስዎ እራስዎ እርስዎ የሚከፈልዎት የሕክምና ወጪን እንደሚሸፍን ለማረጋገጥ).
- ከ 65 አመት በኋላ, ለማንኛውም አላማ, ያለ ቅጣት, ከ HSA ማውጣት ይችላሉ. ነገር ግን ለሙሉ የጤና ወጪዎች ገንዘቡን ካልተጠቀሙ, ከባህላዊው IRA ከሚደጉ እንደማንኛውም መጠን ቀረጥ ላይ ግብር ይከፍላሉ.
ስለ ግብር ጥቅማጥቅሞች እና ደንቦች (HSA ዎች እንዴት እንደሚሠሩ ጨምሮ) በ IRS Publication 969, በጤና መዝገቦች መለያዎች እና በሌላ የታክስ ክለሳ የጤና ፕላኖች ዝርዝሮች ማግኘት ይችላሉ.
ለ HSA መመዝገብ
ባንኮች, የብድር ዩኒየን, የኢንሹራንስ ኩባንያዎች እና ሌሎች የገንዘብ ተቋማት የተፈቀዱ የ HSA ሂሳቦችን ይመራሉ እና ይቆጣጠራል. ቀጣሪዎ ለመመዝገብ የሚረዳዎ ዕቅድ ሊዘጋጅ ይችል ይሆናል.
የእርስዎ HSA እርስዎ የሚገዙት ነገር እንዳልሆነ ልብ ይበሉ; በታክስ-የተመረጡ መሰረት ገንዘብ ለማስቀመጥ የሚያስችልዎት የቁጠባ ሂሳብ ነው.
ከፍተኛ መጠን ያልተቀነሰ የጤና እቅድ ምንድን ነው?
HSA ለመክፈት ከወሰኑ, ከፍተኛ ተቀናሽ የጤና ፕላን (HDHP) ሊኖርዎት ይገባል. HDHP ከተወሰኑ የአገርአቀፍ ደንብ መመሪያዎች ጋር የሚጣጣሙ የሕክምና ዕቅድ ዓይነቶች ናቸው. አነስተኛ ቅናሽ እና ዝቅተኛ የኪስ አላቂ ገደቦችን በተመለከተ ዕቅዶች እና ዕቅዱ ከተቀማጭ ክፍያ በፊት ከመድረሱ በፊት ከሚሰጥ እንክብካቤ (ፍራሾችን) ከተጠቀሰው ሌላ ጥቅማጥቅሞች (እቅድ) ሊሰጥ አይችልም.
በ 2018, አንድ HDHP ለአንድ ሰው ቢያንስ $ 1,300 ተቀናሽ ሂሳብ ተቀናሽ መሆንም አለበት, ወይም ለአንድ ቤተሰብ $ 2,600.
እቅዱም ለአንድ ነጠላ ግለሰብ ከ $ 6,550 በላይ ወይም ከቤተሰብ $ 13,100 ለጡረታ የሚሆን ከፍተኛ ኪሳራ አልወጣለትም. የሚያስፈልገውን አነስተኛ ተቀናሽ ሂሳብ እና ከኪሱ ውጪ የሚወጣውን ወጪ መጠን በየዓመቱ ለማጣራት ግሽበት ይስተካከላል.
የ HDHP ውጫዊ ወጪዎች ከኪስ ውጫዊ ወጪዎች በላይ ገደቦች ከሌሎቹ ፕላኖች ጋር ተፈፃሚነት ካለው አጠቃላይ ከኪስ ውጪ ገደቦች ያነሱ ናቸው. በ 2014 ውስጥ ተመሳሳይ ነበሩ, ግን ከ HD-HAP ያለ የኪስ መሰኪያ ገደማን ለመጨመር የሚጠቀሙበት ቀመር ለሌሎች ፕላኖዎች ከኪስ የሚያወጡ ገደቦችን ለመጨመር ጥቅም ላይ ከሚውለው ቀመር ይለያል, ስለዚህም የላይኛው ገደብ በጊዜ የተሻረ ነው.
ምክንያቱም HDHP ላልሆኑ ከኪስ የሚያወጡ ገደብ ከፍተኛ ስለሆነ, HDHP ዎች በግለሰብ ገበያ ውስጥ የራስዎን ሽፋን ለማግኘት የግዢ መግዛት ከጀመሩ እጅግ ዝቅተኛ የአረቦን ፕላን ጋር አይሆንም. ነገር ግን የእርስዎ አማራጮች በአሠሪ የተገደቡ ከሆኑ እና ከተገኙት እቅዶች ውስጥ አንዱ HDHP ነው, ይህ ቀጣሪዎ የሚያቀርበውን ዝቅተኛ የወጭደር እቅድ ሊሆን ይችላል, እንደ ሌሎቹ እቅዶች እንደ ጥቅማ ጥቅሞች (ለምሳሌ ለቢሮ ጉብኝቶች, ከመክፈልዎ በፊት የቢሮ ጉብኝቱን ሙሉ ክፍያ መክፈል አለብዎት).
የጤና እቅድዎ የማይሸፍኑትን ወጪዎች ለመክፈል የጤንነት ሂሳብዎን መጠቀም ይችላሉ.
ዶክተር ማይክ ትርጓሜ: ተቀናሽ ሂሳብ - ተቀናሽ ሂሳብ የኢንሹራንስ ፖሊሲዎ መክፈል ከመጀመሩ በፊት ለጤና-ወለድ ወጪዎች በየዓመቱ ከኪስዎ መክፈል ያለብዎ መጠን ነው. በ HDHP (ለ HSA መዋእለ ሕንጻ ለመምረጥ የሚያስፈልግዎትን), ተቀናሽ ሂሳብዎ ቢያንስ ለአንድ $ 1,300 ዶላር ሽፋን እና ቢያንስ ለቤተሰብ ሽፋን $ 2,600 ይሆናል.
ከፍተኛ-ያልተቀነቀለ የጤና እቅድ ውስጥ መመዝገብ
በእርስዎ ግዛት ውስጥ የጤና ኢንሹራንስ የሚሸጥ ኩባንያ HDHP ሊያቀርብ ይችላል. አሠሪዎ HDHP ሊያቀርብሎት ይችላል, እንዲሁም በክፍለ ሃገርዎ , በአሁኑ ወቅቱ የኢንሹራንስ ኩባንያዎ, ወይም በክልልዎ ውስጥ የጤና ኢንሹራንስ ለመሸጥ ፈቃድ ያለው ወኪል ወይም ደላላ አማካይነት ብቃት ያለው HDHP ማግኘት መቻል አለብዎት. የእርስዎ የሹመት ኢንሹራንስ ክፍል ስለ ብቃት ያላቸውን HDHPs መረጃ ማቅረብም ይችላል.
ብቁ የጤና ወጪዎች ምንድን ናቸው?
የ IRS Publication 502 የህክምና ወጪዎችን "የሕክምና ወጪዎችን, መድሃኒት, እዳታን, ህክምናን ወይም የበሽታ መከላከያ ወጪዎችን, እና የሰውነት ክፍላትን ወይም የአካል ተግባራትን የሚወስዱ የሕክምና ወጪዎችን ይመለከታል.ይህ ወጪዎች በሐኪሞች, ቀዶ ጥገና ሐኪሞች, የጥርስ ሐኪሞች እና ሌሎች የሕክምና ባለሙያዎች ናቸው. "" ለእነዚህ አላማዎች አስፈላጊ የሆኑ የመገልገያ ቁሳቁሶች, አቅርቦቶች እና የምርመራ መሣሪያዎች ያጠቃልላሉ. "
ዶክተርዎ ለእርስዎ ትዕዛዝ ካልሰጠዎት በስተቀር ተመጣጣኝ እንክብካቤ አንቀጽ ህግ በሚለው ስር ከኪ.ማ-ዘመናዊ መድሃኒት ወጪዎች ክፍያውን በከፋ ግብር ነፃ የሆነ ክፍያ አይመለስልዎትም.
የጤና ዋስትና መዝገቦች ጥቅሞች እና ጥቅሞች ምንድን ናቸው?
የዩኤስ የግምጃ ቤት ዲፓርትመንት HSA ዎች እና HDHP ዎች ጥቅሞች የሚከተሉትን ያጠቃልላሉ:
- ከፍ ያለ ወይም ያልተጠበቁ የህክምና ክፍያዎች ላይ በመጠበቅ ደህንነቶችን ይሰጣሉ.
- የክፍያ ዕቅዶችዎን ካላደረጉ የሽፋን ሽፋን ዝቅተኛ ስለሆነ የጤና እቅድ ክፍያ አነስተኛ ሊሆን ይችላል. ዝቅተኛ ክፍያዎን እስኪያሟሉ ድረስ ከመከላከያ እንክብካቤ በላይ ጥቅማ ጥቅሞችን መስጠት.
- የእርስዎ ኢንሹራንስ የማይሸፍንባቸውን ወጪዎችን ለመሸፈን ወጪዎችን ለመክፈል በሂሳብዎ ውስጥ ያሉትን ገንዘቦች ለመጠቀምና ማስተካከያ ማድረግ ይችላሉ.
- ለወደፊቱ የህክምና ወጪ በሂሳብዎ ውስጥ ገንዘብ መቆጠብ ይችላሉ.
- በሂሳብ ኢንቨስትመንት አማካኝነት ሂሳብዎን ማሳደግ ይችላሉ.
- ለወደፊቱ ወጪዎች ገንዘብ ለመቆጠብም ሆነ የወቅቱን የህክምና ወጪዎች ለመክፈል እና በ HSA ገንዘብ ለመክፈል ምን ያህል ወጪዎችን እንደሚከፍሉ ውሳኔዎችን በሙሉ ይወስናሉ. ከ HSA ያልሆኑ (ማለትም ከግብር ቀረጥ ጋር) ለህክምና ወጭ ለመክፈል, ደረሰኞችን ለማስቀመጥ, እና ከ HSA በማይከፈልበት ጊዜ አመታትን ወይም አሥርተ ዓመታት በኋላ ክፍያውን ተመላሽ ማድረግ ይችላሉ. በዚህ መንገድ, አንድ ኤች.ኤስ (HSA) እንደ አስቸኳይ ፈንድ ወይም አስቀድሞ የጡረታ ሂሳብ ሊያገለግል ይችላል.
- ሥራዎችን ከቀየሩ, የሕክምና ሽፋንዎን ቢቀይሩ, ሥራ ቢያጡ, ወደ ሌላ ክፍለ ሀገር በመዛወር ወይም የጋብቻ ሁኔታዎን ቢቀይሩ HSA ዎን መቀጠል ይችላሉ. የ HDHP ሽፋን በተቀመጠበት ጊዜ ላይ ለርስዎ HSA መዋጮ ማድረግ ይችላሉ. ነገር ግን በ HSA ውስጥ ያለው ገንዘብ የእርስዎ ነው, እና በየትኛውም ጊዜ ላይ ምን ዓይነት የጤና ኢንሹራንስ ሽፋን ቢኖርም (ወይም ከሌለዎት) በማንኛውም ጊዜ ለወደፊቱ ብቁ የጤና ወጪዎችን ለመሸፈን ጥቅም ላይ ሊውል ይችላል.
- በዓመቱ ውስጥ የእርስዎ ገንዘቦች በሂሳቡ ውስጥ ይቆያሉ - "አይጠቀሙበትም ወይም አያጠፉትም" ደንቦች የሉም
በተጨማሪም, የእርስዎ HSA ሶስት ጊዜ የታክስ ቁጠባ ይሰጥዎታል:
- ለሂሳብዎ አስተዋፅኦ በሚያደርጉበት ጊዜ የግብር ቅነሳዎች
- በኢንቨስትመንት ውስጥ ከግብር ነጻ የሆነ ገቢ
- ለታለሙ የሕክምና ወጪዎች ከቀረጥ ነጻ የሆነ ገንዘብ ማውጣት
የሸማቾች ሪፖርቶች አዘጋጅን የሸማቾች ማህበርን, የሸማቾች ማህበርን ጨምሮ በርካታ የሸማች ድርጅቶች ከፍተኛ ጠቀሜታ ስላላቸው ለታዳጊ እና ለታመሙ ጤነኛ ሰዎች እምብዛም አይጠቅሙም ምክንያቱም ጥገኞች እና ሀብታም ሰው የሌላቸው ታክሶቻቸው ላይ ታክለው.
> ምንጮች:
> የውስጥ ገቢ አገልግሎት. ተመጣጣኝ የእንክብካቤ ሕግ: መቆጣጠሪያዎች እና መድሃኒቶችን በተመለከተ ጥያቄዎች እና መልስ.
> የውስጥ ገቢ አገልግሎት. Internal Revenue Bulletin. የማሳወቂያ ቁጥር 2018-10 , ማርች 5, 2018.
> የውስጥ ገቢ አገልግሎት. ህትመት 502. የህክምና እና የጥርስ ህክምና ወጪዎች .
> የውስጥ ገቢ አገልግሎት. ህትመት 969 (2017) የጤና ቁጥጥር ሂሳቦች እና ሌሎች የታክስ ክሬዲት የጤና ፕላኖች.