የጤና እንክብካቤ ወጪዎች እና በተለዋዋጭ ወጪዎች ሂሳቦች
የጤንነት ቁጠባ ሂሳቦች እና ተለዋዋጭ ወጪዎች ሂሳብዎች ለህክምና ወጭዎች ገንዘብ ማስቀመጫ ገንዘብዎን በማስቀመጥ የገቢ ግብርዎን እንዲቀንሱ ይረዳዎታል. ሆኖም ግን, ተመሳሳይነት እዛ ላይ ይቆማል. ለእርስዎ በጣም የተሻለውን አማራጭ መምረጥ እንዲችሉ በ HSA እና FSA መካከል ስላለው ልዩነት ምን ማወቅ አለብዎት? የእነዚህ ዕቅዶች ጥቅሞች እና ጉዳቶች ምንድ ናቸው?
በ HSA እና FSA መካከል ያለው ልዩነት
በ HSA እና FSA መካከል ብዙ ልዩነቶች አሉ, እናም እነዚህን በቅርበት ሳያዩ ግራ ሊጋቡ ይችላሉ. እስቲ አንዳንድ በጣም አስፈላጊ ልዩነቶችን እንመልከት.
HSAs & FSAs ሂሳቡን የሚወስነው ማን ይለያል
ተለዋዋጭ የእጅ ወጪ ሂሳብ (FSA) ሲጀምሩ, የባለቤትነት ባለቤት አይደሉም. አሠሪህ ያደርገዋል. ሊያዙዎት አይችሉም. እንዲያውም በአንዳንድ ሁኔታዎች ከደሞዝዎ ያበረከቱትን ገንዘብ - ለአሠሪዎ ገንዘብ ያጣሉ. ይህም ስራዎን በፈቃደኝነት ከተተው ወይም እንዲፈቀዱ ይደረጋል.
የሄልዝ ሼር (ሂሳብ) ሂሳብ (HSA) ሲከፍቱ, ሂሳቡን እና በእሱ ላይ ያለውን ገንዘብ በሙሉ ይርስዎታል. እርስዎ ሲንቀሳቀሱ, ስራዎትን ለመቀየር እና የጤና ኢንሹራንስ ቢያጡ እንኳን ከእርስዎ ጋር ይዘውት ይጓዙ.
የቁጥር Vs በማስቀመጥ ላይ
ተጣጣፊ ተቀማጭ ገንዘብ ( Accountable Spending Accounts) የተዋቀሩ ሒሳቦች የተዋቀሩትን አብዛኛውን ወይም ሁሉንም ወጪዎች እንዲያወጡ ለማበረታታት ነው. በሌላ በኩል የጤና መዳረግ ሂሳብዎች እርስዎን ለማዳን ለማበረታታት የተዋቀሩ ናቸው.
በ FSA ውስጥ የተሰበሰበውን የገንዘብ መጠን መዋዕለ ንዋይ ማድረግ አትችለም, ስለዚህ በቲኬቱ ላይ አትጨምርም. ይባስ ብሎ ደግሞ, በዓመቱ መጨረሻ ለአሠሪያዎ ያልተቆራጩ ገንዘብ ያስረክባሉ; ያገለግላል ወይንም ያጣል. ቀጣሪዎች በሚቀጥለው ዓመት ለርስዎ ያልተጣራ ገንዘብ ወደ $ 500 ዶላር ለመግባት ይፈቀድላቸዋል ነገር ግን ይህን ለማድረግ ግዴታ የለባቸውም.
በዓመቱ መጨረሻ በሂሳብዎ ውስጥ ከ 500 ዶላር በላይ ያልተለቀፈ ማንኛውም ነገር ወደ ቀጣሪዎ ካሳ ይባላል.
በሌላ በኩል, በርስዎ HSA ውስጥ ገንዘብ ሳንጠቀምበት የፈለጉትን ያህል ዓመታት መሄድ ይችላሉ, እና ከ FSA በተለየ ሳይሆን, ገንዘቡ አሁንም በዚያ ይሆናል. ቀጣሪዎ ሊነካው አይችልም. እሱን ለመጠቀም ወይም ለማጣት የዓመት ማብቂያ ገደብ የለም.
በሂሳብዎ ውስጥ ምንም ነገር ሳይሠራ በመቆም ብቻ, በርስዎ HSA ውስጥ ገንዘብ መዋዕለ ንዋይ ማድረግ ይችላሉ. የፍላጎት እና ገቢዎች ግብር-ተሻሽለዋል. ለተገጠሙ የሕክምና ወጪዎች ከተጠቀሙ በሚከፍሉበት ጊዜ በሚከፍሉበት ጊዜ ቀረጥ ወይም መዋጮ ታክስ አይከፍሉም.
የብቁነት መስፈርቶች በ FSA እና HSA መካከል ልዩነት
በ FSA ውስጥ ለመሳተፍ, FSA የሚያቀርበውን አሠሪ ጋር መቅጠር አለቦት. አሰሪው የብቁነት ህጎችን ይወስናል. መለያው ከእርስዎ ስራ ጋር የተያያዘ ነው.
በ HSA ውስጥ ለመሳተፍ, ከፍተኛ ብቃት ያለው ከፍተኛ የጤና እቅድ ወይም HDHP ሊኖርዎት ይገባል. በሜዱኬር ላይ ከሆኑ , HSA ለመጀመር ብቁ አይደሉም. ተጨማሪ የባህላዊ የጤና መድን ፖሊሲ, ከ HDHP በተጨማሪ ወይም ከ HDHP ይልቅ, ብቁ አይደሉም. እርስዎ በግለታ ተመላሽዎት ላይ ሌላ ሰው እንደርስዎ ጥገኝነት ሊጠይቁ ከቻሉ, እነሱ ባይጠይቁዎት, ብቁ አይደርስዎም.
FSA ካለዎት; FSA ለክፍለ አግልግሎት ወሳኝ የሆነ የወጪ ማከፋፈል ሂሳብ ካልሆነ በስተቀር HSA ለመጀመር ብቁ አይደሉም. እነዚህ ልዩ FSA ዎች ለዕይታ እና ለጥርስ ሕክምና ወጪዎች ብቻ ጥቅም ላይ ሊውሉ ይችላሉ. FSA ካለዎት እና HSA ለመጀመር ከፈለጉ, ሁለት አማራጮች አለዎት-FSA የእርስዎ የተወሰነ የተቋም FSA መሆኑን ወይም ወደ ቀጣዩ ዓመት ይጠብቁ እና FSA ን ለማጥፋት ከቀጣሪዎ ጋር ያረጋግጡ.
HSA ከ HDHP የጤና ኢንሹራንስ ፕላኖች ጋር የተቆራኙትን ከፍተኛ ዲዳዎች ለመቋቋም እንዲችሉ ታስቦ የተዘጋጀ ነው. ምንም እንኳን የጉዳይዎ HSA መጀመሪያ ከስራዎ ጋር የተያያዘ ሊሆን ቢችልም, ሂሳቡ ከስራዎ ጋር አልተገናኘም. ከርስዎ HDHP የጤና መድን ጋር ይገናኛል.
እንዲያውም, HSA ለመጀመር ሥራ እንኳን አያስፈልግዎትም.
ወደ የእርስዎ ሂሳብ ምን ይከሰታል?
ስራዎን ከረሱ, በአጠቃላይ የእርስዎን FSA እና በእሱ ውስጥ ያለውን ገንዘብ ያጣሉ. የ COBRA የጤና መድን ሽፋንዎን ለመክፈል የ FSA ገንዘብዎን እንኳን መጠቀም አይችሉም.
በተቃራኒው, ስራዎን ሲያጡ, የእርስዎን HSA እና በእሱ ውስጥ ያሉትን ገንዘቦች ሁሉ ያስቀምጣሉ. ከሥራዎ ጋር የእርስዎን HDHP የጤና መድን ሽፋን ከቀጠሉ, ሌላ ተጨማሪ የ HDHP የጤና እቅድ እስኪያገኙ ድረስ ወደ የእርስዎ HSA ተጨማሪ የገንዘብ ድጋፍ እንዲያደርጉ አይፈቀድም. ይሁን እንጂ, HDHP ከሌለዎት, አሁንም ብቁ በሆኑ የሕክምና ወጪዎች ላይ ለመክፈል ገንዘብ ማውጣት ይችላሉ. እንዲያውም የመንግስት የስራ አጥነት ጥቅማ ጥቅሞችን የሚቀበሉ ከሆነ የእርስዎን የ COBRA የጤና መድን ዋስትና ለመክፈል ወይም የጤና ኢንሹራንስ ክፍያዎችን ለመክፈል የእርስዎን የ HSA ገንዘብ ይጠቀማሉ.
ለ FSA / HSA አስተዋጽኦ ሊያበረክቱ የሚችሉት
በ FSA አማካይነት, እርስዎ ወይም አሠሪዎ ብቻ አስተዋፅኦ ሊያደርጉ ይችላሉ, እና ብዙ አሠሪዎች ላለመሳተፍ ይመርጣሉ. የ FSA መዋጮዎች በአጠቃላይ በቅድመ ግብር ቀረጥ ቅነሳ ይቀነሳሉ, እና ለጠቅላላው አመት ከእያንዳንዱ የደመወዝ ክፍያ ላይ የተወሰነ የተወሰነ መጠን ለመወሰን መስራት ይኖርብዎታል. ገንዘቡን ካጠናቀቁ በኋላ እስከሚቀጥለው ክፍት የምዝገባ ወቅት እስኪቀይሩ ድረስ አይፈቀድልዎትም.
ከ HSA ጋር, ሙሉውን መዋጮ ዓመት ውስጥ አይቆለፍም. ከፈለጉ የመምሪያዎ መጠን መቀየር ይችላሉ. ማንኛውም ሰው ለርስዎ HSA አስተዋጽኦ ሊያደርጉ ይችላሉ-ቀጣሪዎ, እርስዎ, ወላጆች, የቀድሞ የትዳር ጓደኛዎ, ማንኛውም ሰው. ሆኖም ግን, ከሁሉም የመረጃ ምንጮች የተገኘው አስተዋጽኦ በአይአርኤስ ከተመዘገበ ከፍተኛ ዓመታዊ ገደብ በላይ ሊሆን አይችልም.
ከ FSA የበለጠ ለ HSA መስጠት ይችላሉ
በሀገር ውስጥ (ኤም.ኤስ.) ውስጥ ምን ያህል ያልተከፈለ ገንዘብን በሁለቱም HSAs እና FSA ዎች ውስጥ ማሰባሰብ ይችላሉ. ለ FSA, በ 2018 እስከ $ 2,650 ለመደመር ይፈቀድልዎታል. ይሁን እንጂ አሠሪዎ ከፈለጉ በ FSA መዋጮዎ ላይ ከበፊቱ የበለጠ ጥብቅ ገደቦችን ሊያደርግ ይችላል.
በየዓመቱ ለ HSA ለውጦችን ምን ያህል አስተዋጽዖ ማድረግ እንደሚችሉ እና እርስዎ የቤተሰብ HDHP ሽፋን ወይም ነጠላ ብቻ የ HDHP ሽፋንን ይመለከቱታል.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| እድሜው ከ 55 ዓመት በታች ለሆነ ብቻ ነው | $ 3,400 | $ 3,450 |
| ከ 55 ዓመት በታች ለሆነ የቤተሰብ ሽፋን | $ 6,750 | $ 6,900 |
| ለራስ ብቻ የተወሰነ ሽፋን ዕድሜ 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| የቤተሰብ ዕድሜ ሽፋን 55+ | $ 7,750 | $ 7,900 |
ለ HSA ከ FSA A ጠቃላይ ወጪዎች ተጠያቂው ማን ነው
አሠሪህ የ FSA ሂሳብህን በቴክኒካዊነት ስለያዘ, የዚህ አይነት ሂደትና አስተዳደራዊ ኃላፊነት በአሰሪህ ላይ ይወርዳል. ለምሳሌ, ከ FSA የተጠራቀሙ ገንዘቦች በህክምና ወጪዎች ላይ ብቻ ጥቅም ላይ እንደሚውሉ የአሰሪዎ ኃላፊነት ነው.
ከ HSA ጋር, ድጋው ከእርስዎ ጋር ይቆማል. የ HSA ተቀማጭ ሂሳቦች እና ሂሳቦች ሂሳብ በሂሳብዎ ሃላፊነት ይወስዳሉ. ለታዳጊ የሕክምና ወጪዎች ማንኛውንም ገንዘብ ማውጣትዎን IRS ለማሳየት በቂ የሆነ መዝገቦችን መያዝ አለብዎ, አለበለዚያም የገቢ ግብርን ጨምሮ በማናቸውም በተነሳ ገንዘብ ላይ 20 በመቶ መቀጫ ይከፍላሉ. በየዓመቱ ተቀማጩን ካስቀመጡ ወይም ከእርስዎ HSA ገንዘብ እንዲከፍሉ ከፈለጉ, ከፌደራል ገቢ ግብርዎ ጋር ቅፅ 8889 ፎርሙን መሙላት ያስፈልግዎታል .
HSA Vs FSA-እንደ አንድ የአስቸኳይ ጊዜ እርዳታ ብቻ ሊጠቀሙበት የሚችሉት
የእርስዎ HSA ባለቤት እንደመሆንዎ መጠን ገንዘቡን መቼ እና ምን መጠቀም እንዳለበት የሚወስኑት እርስዎ ነዎት. ብቁ የሆነ የሕክምና ወጪ ለሌለው ነገር ለመውሰድ ከፈቀዱ, ከባድ የሆነ የ 20% ቅጣት ይከፍላሉ. በተጨማሪ, በዚያ አመት ውስጥ ያለዎት የሕክምና ወጪዎች ይጨመራሉ, ስለዚህም የገቢ ግብር ታክስ ይከፍላሉ.
ምንም እንኳን የማይመከሩት ቢሆኑም, በእርስዎ HSA ውስጥ ገንዘብ መጠቀሚያ ላይሆን ይችላል, በአስቸኳይ ጊዜ ውስጥ ሊያገኙ የሚችሉበት የገንዘብ መጠን እንዳለዎት ማወቃችን ሊያጽናና ይችላል. ይሁን እንጂ ቅጣቱን ለመክፈል ፈቃደኛ መሆን አለብዎት.
ከ FSA ጋር, ብቁ ከሆነው የህክምና ወጪ ውጭ ለማንም ገንዘብ እንዲከፍሉ አይፈቀድም. ቤትዎ ከተቃጠለ እና እርሶዎ እና ልጅዎ በመንገድ ላይ መኖር ሲኖርባቸው ... ጠንካራ እድል. ምንም እንኳን እርስዎ ምን ያህል ተስፋፍተው ቢሆኑ ለ FSA ገንዘብ መጠቀም አይችሉም.
HSA Vs FSA-ለጡረታ ዕቅድ ለማውጣት ሊረዳ የሚችለው አንድ ብቻ ነው
FSA ዎች እንደ የጡረታ ሂሳቦች አይቆጠሩም, HSA ዎች ለጡረታ ገንዘብ ለማስቀመጥ እንደ ተጨማሪ መንገድ ጥቅም ላይ እየዋሉ ነው. FSA ለሚገባቸው የሕክምና ወጪዎች ጥቅም ላይ ይውላል ወይም በዓመቱ መጨረሻ ሊያጣ ስለሚችል ታዲያ ለጡረታ ዕቅድ ለማውጣት (ዕርዳታው ሊያገኙ የሚችሉት ምንም ገንዘብ ከሌለ በስተቀር እና ብቁ ለሆነ የሕክምና ምክንያቶች ጥቅም ላይ የዋለ ገንዘብ ካላደረጉ በስተቀር).
FSA / HSA-እርስዎ ብቻ ይልቀቁ ገንዘብ እርስዎ አልተቀመጡም
በ HSA (ሂ.ኤስ.) አማካኝነት ሂሳቡ ውስጥ ብቻ ገንዘብ ማውጣት ይችላሉ. ሆኖም ግን, ከ FSA ጋር, በዓመቱ ውስጥ የመጀመሪያውን አስተዋፅዖ ሲያደርጉ የአመት አመቱን ሙሉ መዋጮዎን እንዲመልሱ ይፈቀድልዎታል.
ለምሳሌ, በወር $ 1,200 ለመሰብሰብ ወስነሃል እንበል, በወር $ 100, የደመወዝ ክፍያ ተቀንሶ እና ወደ የእርስዎ FSA ተቀማጭ. ከታመሙና በየካቲት $ 1,500 ዶላር የጤና ኢንሹራንስ ክፍያው መክፈል ካለብዎ በ FSA ውስጥ $ 100-00 ዶላር ብቻ ያገኛሉ. ምንም ችግር የለም, እስካሁን ድረስ ገና ምንም ሳያደርጉት ዓመታዊ መዋጮዎ $ 1,200 ዶላርዎን ማውጣት ይችላሉ.
አሉታዊ የ FSA ቀሪ ሂሳብ ይኖራችኋል, ነገር ግን የእርስዎ አስተዋፅኦ በእያንዳንዱ የክፍያ ቼክ ይቀጥላል. በዓመቱ መጨረሻ, የእርስዎ የ FSA ቀሪ መጠን ዜሮ ይሆናል. ከዓመት መጨረሻ ስራዎን ቢለቁስ? ልዩነቱን መክፈል የለብዎትም!
HSA ከ FSA በተለዩ የሂደት ደረጃዎች
በ HSA እና FSA መካከል በርካታ የሂሳብ አይነት ልዩነቶች ቢኖሩም, የዕቅድ ምርጫም ለሚጠበቀው የሕክምና ወጪ ሊወርድ ይችላል. ወጣት ልጆች ካለዎት እና በአንጻራዊነት ጤነኛ ከሆኑ, FSA ለሚያገኙት እርዳታዎች እና ሌሎች ወጪዎች ጥሩ አማራጭ ሊሆን ይችላል. አንድ ትልቅ የጤና ችግር ካጋጠምዎት እና ሕንፃው የተገነባው HSA የበለጠ ከሽያጭ ውጪ ከሚወጣ ወጪ የሚወጣውን ወጪ ለመሸፈን ከፍተኛውን ሽፋን ይሰጣል.
በ HSA እና FSA መካከል ባለው ልዩነቶች ላይ ያለውን ተረዳ
ምንም እንኳን ለሁለቱም HSA ዎች እና FSA ዎች የሚከፍሉት ግብር ቀረጥ ለመቀነስ የሚረዱ ዘዴዎች ቢሆኑም ብዙ ልዩነቶች አሉ. በፍጥነት ማጠቃለያ, እነዚህ እቅዶች ይለያያሉ:
- የባለቤትነት መብት ያለው
- ብቁነት
- ስራዎን ቢያጡ ምን ይከሰታል
- ማን ሊያበረክቱ ይችላሉ
- ምን ያህል አስተዋጽዖ ማድረግ ይችላሉ?
- ገንዘብ ለመክፈል ኃላፊነት ያለበት ማን ነው, እና ብቁ ለሆኑ የህክምና ወጪዎች ጥቅም ላይ እንደሚውል የሚገልጽ ሰነድ የማቅረብ ኃላፊነት አለበት
- ለድንገተኛ ጊዜ ጥቅም ላይ ሊውል ይችላል
- አገልግሎቱን ጡረታ ለመደገፍ ለማገዝ ሊያገለግል ይችላል
- ገንዘብ ማውጣት ከቻሉ እስካሁን ተቀማጭ አላደረጉም
- ወጪን እና ማስቀመጥ
- ገንዘብ በዓመቱ መጨረሻ ላይ ሲወርድ ወይም ሲቃረብ
የ HSA ወይም FSA ማግኘት መቻልህ በሕክምና ወጪዎች ላይ የምታወጣውን ቀረጥ ገቢ ለመቀነስ አንድ መንገድ ነው. ጠቃሚ ሆኖ ሳለ ትልቅ የጤና ችግር ካለብዎ ከኪስዎ ወጪዎች በታች በጣም ዝቅተኛ ሊሆን ይችላል. በ FSA ወይም HSA ያልተሸፈነዎ መጠን ከተስተካከለ ጠቅላላ ገቢዎ ውስጥ ከ 10 በመቶ በላይ ከሆነ ከታክስ ነጻ ከሆነው ዶላር መጠቀም ይችላሉ. በታክስያዎችዎ ላይ የሕክምና ወጪዎችን ለመቀነስ ተጨማሪ ይወቁ
> ምንጭ:
> የውስጥ ገቢ አገልግሎት. የርእስ ቁጥር: 502-የህክምና እና የጥርስ ወጪዎች. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502